SIP Tax Saving: মিউচুয়াল ফান্ডে প্রতি মাসে অল্প অল্প করে টাকা জমানো বা এসআইপি (SIP) এখন অত্যন্ত জনপ্রিয়। কিন্তু বিনিয়োগ করার সময় আমরা যতটা উৎসাহী থাকি, টাকা তোলার বা রিডিম (Redeem) করার সময় ট্যাক্সের বিষয়ে ততটাই উদাসীন থাকি। অনেকেই ভাবেন, ট্যাক্সের হিসাব চার্টার্ড অ্যাকাউন্ট্যান্ট বা সিএ দেখবেন। কিন্তু আসল সত্যি হলো, টাকা তোলার আগে সঠিক পরিকল্পনা না করলে আপনার কষ্টার্জিত লাভের একটি বড় অংশ কর হিসেবে বেরিয়ে যেতে পারে। অথচ একটু বুদ্ধি খাটালে আইনি পথেই আপনি ট্যাক্স শূন্য বা জিরো করতে পারেন।
সূচিপত্র
টাকা তোলার নিয়ম ও লাভের অঙ্ক
এসআইপি-র মাধ্যমে বিনিয়োগ করলে প্রতিটি কিস্তির জন্য আলাদা আলাদা ইউনিট কেনা হয় এবং প্রতিটি ইউনিটের ‘নেট অ্যাসেট ভ্যালু’ বা NAV আলাদা হয়। যখন আপনি টাকা তোলার সিদ্ধান্ত নেন, তখন ‘ফার্স্ট ইন ফার্স্ট আউট’ (FIFO) পদ্ধতি কাজ করে। অর্থাৎ, আপনি যে ইউনিটের টাকা সবার প্রথমে জমা করেছিলেন, টাকা তোলার সময় সেই ইউনিটটিই সবার আগে বিক্রি হবে। এই সময়ের মেয়াদের ওপর ভিত্তি করেই ঠিক হয় আপনি কত ট্যাক্স দেবেন।
শর্ট টার্ম বনাম লং টার্ম ট্যাক্স
মিউচুয়াল ফান্ড (ইক্যুইটি) থেকে আয়ের ওপর করের হার মূলত সময়ের ওপর নির্ভর করে:
- স্বল্পমেয়াদী বা STCG: যদি আপনি ইউনিট কেনার ১ বছরের (৩৬৫ দিন) মধ্যে তা বিক্রি করেন, তবে লাভের ওপর ২০% হারে ট্যাক্স দিতে হবে। এখানে কোনো ছাড় পাওয়া যায় না।
- দীর্ঘমেয়াদী বা LTCG: যদি ১ বছরের বেশি সময় ধরে ইউনিট হোল্ড করেন, তবে লাভের ওপর ১২.৫% হারে ট্যাক্স লাগে।
- ছাড়ের সুবিধা: সরকার প্রতি আর্থিক বছরে ১.২৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত দীর্ঘমেয়াদী মূলধনী লাভ বা LTCG-র ওপর সম্পূর্ণ কর ছাড় দেয়। অর্থাৎ আপনার লাভ ১.২৫ লক্ষ টাকার বেশি হলে তবেই বাড়তি টাকার ওপর ট্যাক্স দিতে হবে।
ট্যাক্স বাঁচানোর স্মার্ট কৌশল (০% ট্যাক্স)
ধরা যাক, আপনার অনেক টাকার প্রয়োজন এবং আপনার জমানো টাকার ওপর বেশ ভালো লাভ হয়েছে। আপনি যদি পুরো টাকাটা একই আর্থিক বছরে তুলে নেন, তবে ১.২৫ লক্ষ টাকার বেশি লাভের ওপর আপনাকে ১২.৫% ট্যাক্স দিতে হবে। কিন্তু এখানে একটি সহজ কৌশল অবলম্বন করা যেতে পারে:
- আর্থিক বছরের সুবিধা নিন: আমাদের দেশে ১ এপ্রিল থেকে ৩১ মার্চ পর্যন্ত একটি আর্থিক বছর ধরা হয়।
- টাকা তোলার সময় ভাগ করে নিন: ধরুন আপনি ৯ লক্ষ টাকা তুলতে চান। পুরো টাকাটা মার্চ মাসে না তুলে, অর্ধেক টাকা ৩১ মার্চের আগে (যেমন ফেব্রুয়ারি বা মার্চে) এবং বাকি অর্ধেক টাকা ১ এপ্রিলের পরে (নতুন আর্থিক বছরে) তুলুন।
- ফলাফল: এতে আপনি দুই বছরে মোট ২.৫০ লক্ষ টাকা (১.২৫ লক্ষ + ১.২৫ লক্ষ) পর্যন্ত লাভের ওপর কর ছাড় পাবেন। ফলে আপনার প্রদেয় ট্যাক্সের পরিমাণ কমে শূন্য হয়ে যেতে পারে।
বিনিয়োগ তোলার আগে এই ছোট ক্যালকুলেশনটি নিজে বা উপদেষ্টার সাহায্যে করে নিলে আপনি সম্পূর্ণ আইনি উপায়েই মোটা অঙ্কের ট্যাক্স বাঁচাতে পারবেন।
বিঃদ্রঃ এটি শুধুমাত্র তথ্যমূলক প্রতিবেদন, কোনো প্রকার আর্থিক পরামর্শ নয়। বিনিয়োগ বা টাকা তোলার আগে অবশ্যই আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
